PER selon le profil : choisir le bon plan pour optimiser son épargne

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un outil d’épargne souple et avantageux pour se constituer un complément de revenus à la retraite. Mais pour qu’il soit réellement efficace, il doit être adapté au profil de l’épargnant, à son âge et à ses objectifs.

Rappel sur le fonctionnement du PER

Le PER permet de se constituer une épargne à long terme, avec une sortie possible en rente ou en capital au moment de la retraite. Il offre des avantages fiscaux intéressants : les versements volontaires peuvent être déduits de vos revenus imposables, ce qui permet de réduire votre impôt tout en préparant votre avenir.

Ce produit unique a remplacé les anciens dispositifs (PERP, Madelin, article 83) et regroupe désormais toutes les situations dans un cadre plus flexible. Il existe trois types de PER :

Le PER individuel (ou PERIN) : accessible à tous, quelle que soit votre situation professionnelle.
Le PER collectif (ou PERCOL) : proposé par l’employeur à l’ensemble des salariés.
Le PER obligatoire (ou PERO) : mis en place dans certaines entreprises, avec des versements imposés à certaines catégories de personnel.

Parmi ces trois produits, le PER individuel est le plus courant. Il peut être ouvert par toute personne majeure, qu’elle soit salariée, indépendante, sans emploi ou même déjà à la retraite. Il s’adresse donc à un large public et peut être souscrit à tout moment de la vie.

Pourquoi adapter son PER à son profil ?

Le PER n’est pas un produit standardisé : c’est un outil modulable, qui gagne en efficacité lorsqu’il est ajusté aux spécificités de votre profil personnel et professionnel.

Pour optimiser votre épargne, vos avantages fiscaux et vos options de sortie, il est essentiel de tenir compte de plusieurs facteurs clés : votre âge, votre statut et votre situation familiale.

Souscrire un PER adapté à son âge

À 25 ou 30 ans, l’objectif principal est de faire fructifier l’épargne sur le long terme. On peut alors adopter une gestion dynamique, avec une part importante investie sur des supports à fort potentiel, comme les unités de compte (UC), mais aussi sur des supports plus volatils. Les supports dynamiques sont souvent liés aux marchés financiers, ils permettent de viser une performance plus élevée que les fonds en euros, à condition d’accepter une part de risque.

À l’approche de la retraite, autour de 55 ou 60 ans, les priorités changent : il s’agit davantage de sécuriser les sommes déjà investies, de préparer une sortie en capital ou en rente, et de profiter des avantages fiscaux liés à la dernière phase d’activité.

Après 60 ou même 70 ans, le PER peut encore être utile pour organiser une transmission de patrimoine ou réduire une pression fiscale ponctuelle, même si l’objectif retraite est dépassé.

Quel PER selon son statut professionnel ?

Un salarié peut bénéficier des dispositifs d’épargne retraite proposés par son entreprise, comme le PER collectif ou le PER obligatoire, lorsqu’ils sont mis en place. Mais il peut également ouvrir un PER individuel de son propre chef, en parallèle, pour compléter son effort d’épargne et mettre en place une stratégie personnalisée, notamment sur le plan fiscal ou patrimonial.

Un TNS (travailleur non salarié), souvent moins bien couvert par les régimes de retraite obligatoires, trouvera dans le PER un véritable outil de constitution de revenus différés et d’optimisation fiscale, grâce à des plafonds de déduction élevés.

Un retraité, quant à lui, peut encore souscrire un PER s’il a des revenus imposables à alléger ou s’il souhaite transmettre un capital à ses proches dans un cadre fiscal avantageux.

Ouvrir un PER en tenant compte de sa situation familiale

Le PER peut aussi s’adapter à votre vie de famille. Si vous êtes en couple, il est alors possible de mutualiser les plafonds de déduction fiscale : concrètement, vous pouvez utiliser tout ou partie du plafond non utilisé par votre conjoint pour optimiser l’avantage fiscal global du foyer. Cela permet une meilleure répartition de l’effort d’épargne et une optimisation des déductions sur le revenu imposable.

Par ailleurs, le PER peut jouer un rôle de prévoyance : en désignant un bénéficiaire en cas de décès, vous pouvez organiser la transmission d’un capital à vos proches dans un cadre fiscal avantageux, notamment si le décès survient avant 70 ans. Le PER peut ainsi répondre à plusieurs objectifs à la fois : retraite, protection de la famille et transmission de patrimoine.

PER selon le profil : exemples de stratégies

Le PER est un outil modulable qui permet à chacun de construire une stratégie d’épargne adaptée à sa situation.

Exemple 1 :

Emma, 28 ans, salariée en CDI, sans enfant

Emma débute sa carrière dans le marketing. Son objectif est de se constituer une épargne retraite sur le long terme.

Stratégie : Elle choisit un PER individuel avec une gestion pilotée dynamique, investie principalement en unités de compte (UC), pour chercher de la performance à long terme. Elle déduit ses versements de son revenu imposable pour bénéficier d’une réduction fiscale.

Exemple 2 :

David, 52 ans, travailleur non salarié (TNS), gérant d’une société

David souhaite préparer sa retraite tout en réduisant son imposition actuelle.

Stratégie : Il souscrit un PER individuel en tirant pleinement parti de son plafond de déduction spécifique TNS, plus élevé que celui des salariés. Il opte pour une gestion équilibrée, avec une sécurisation progressive à l’approche de la retraite.

Exemple 3 :

Jean, 67 ans, retraité

Jean est déjà à la retraite mais perçoit encore des revenus fonciers importants, ce qui le rend imposable.

Stratégie : Il ouvre un PER individuel pour bénéficier d’une déduction fiscale sur ses versements. Il n’a pas d’objectif de rente, mais souhaite transmettre un capital à ses enfants dans un cadre fiscal optimisé en cas de décès.

Exemple 4 :

Sophie et Marc, couple marié avec une fille de 8 ans

Sophie est salariée, Marc est profession libérale. Ensemble, ils cherchent à alléger leur fiscalité et à anticiper l’avenir.

Stratégie : Chacun ouvre un PER en couple, et ils mutualisent leurs plafonds de déduction fiscale pour optimiser leur imposition.

Trouver le bon PER selon votre profil

Pour tirer le meilleur parti de votre PER, il faut choisir un contrat adapté à votre situation. Comparer les offres, vérifier les frais, les options de gestion, et les possibilités de sortie sont des étapes clés. L’accompagnement d’un conseiller ou l’usage d’un comparateur peut vous aider à faire le bon choix.

Pour aller plus loin, découvrez nos guides détaillés selon votre profil :

À retenir : le PER est un outil performant à condition d’être utilisé intelligemment. Adapter son plan à son profil, à son âge et à ses objectifs permet d’optimiser à la fois son épargne et sa fiscalité. Avant de souscrire, prenez le temps d’identifier vos besoins : il existe un PER adapté à chaque situation.