Souscrire un PER après 60 ans : avantages et fonctionnement
Le PER a pour objectif de préparer sereinement sa retraite et on peut s’y consacrer après 60 ans lorsque les autres projets personnels sont entamés. D’ailleurs, souscrire un PER après 60 ans permet toujours de bénéficier de tous les avantages que ce plan d’épargne retraite présente.
Allons voir ensemble, dans cet article, les spécificités de ce produit d’épargne, son fonctionnement et les avantages d’en souscrire un après 60 ans.
Qu’est-ce que le PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit qui a pour principale vocation de permettre au souscripteur de se constituer un capital pour sa retraite. Il se distingue des autres solutions d’épargne par sa flexibilité.
Le PER a été mis en place en 2019 pour succéder à plusieurs plans d’épargne retraite, tels que le PERP (Plan d'Epargne Retraite Populaire), la loi Madelin, le contrat article 83 et le PERCO (Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif). Ces produits présentaient certaines lacunes comme les versements peu flexibles, la sortie essentiellement sous forme de rente viagère, les nombreuses limites sur le transfert vers d’autres produits d’épargne, etc.
Le Plan d’Épargne Retraite a donc la capacité de s’adapter aux besoins du titulaire de compte, ainsi qu’à sa situation financière. Il offre des avantages fiscaux non négligeables dont une déduction fiscale des versements effectués.
Pour s’aligner à la flexibilité, qui est une de ses principales caractéristiques, le PER se décline en trois types :
- le PER individuel (PERIN) ;
- le PER collectif (PERCO) et
- le PER obligatoire (PERO).
Le premier est accessible à tous, tandis que le PERCO et le PERO s’adressent exclusivement aux salariés et autres personnes dépendant de l’existence d’un accord d’entreprise.
Peut-on souscrire un PER après 60 ans ?
Si on avait l’habitude de voir des produits d’épargne s’adressant uniquement aux jeunes actifs, le PER chamboule les tendances. En effet, le Plan d’Épargne Retraite est réellement accessible à tous, sans distinction d’âge. Pour les personnes de plus de 60 ans, le Plan d'Épargne Retraite (PER) offre une solution intéressante pour continuer à épargner tout en optimisant leur fiscalité. En effet, les sommes versées sur le PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réduire immédiatement le montant de l'impôt à payer.
Souscrire un PER après la retraite, est-ce intéressant ?
Le Plan d'Épargne Retraite reste accessible pour toute personne de plus de 64 ans, qu’elle n’exerce aucune activité professionnelle ou qu’elle continue de mener une profession libérale, par exemple.
Cependant, souscrire un PER après 64 ans est particulièrement intéressant pour :
- des personnes fortement imposées, percevant d’importants revenus fonciers ou locatifs ;
- celles qui exercent encore des professions libérales, comme les avocats, les huissiers de justice, les pharmaciens, etc.
Dans ce cas, l’avantage est principalement fiscal. Le retraité peut utiliser le contrat de PER pour réduire son imposition.
Cependant, il est essentiel de prendre en compte le plafond de déductibilité du PER afin de s’assurer que cette stratégie reste avantageuse. Ce plafond est limité à 10 % des revenus professionnels ou à 10 % du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale) de l’année en cours. À noter que ce plafond est reportable sur les trois années précédentes et peut être cumulé avec celui du conjoint.
Quels avantages de souscrire un PER après 60 ans ?
Quel que soit l’âge à la souscription, vous pouvez profiter des avantages que le plan d’épargne retraite présente.
La possibilité de choisir la date de sortie du PER
Avec le Plan d’Épargne Retraite (PER), vous n’êtes pas obligé de débloquer votre capital immédiatement au moment de votre départ à la retraite. Cet avantage vous offre un horizon de placement prolongé, vous permettant d’investir dans des actifs plus rémunérateurs. De plus, le PER vous propose deux options de gestion :
- La gestion libre qui vous permet de choisir vous-même les produits financiers dans lesquels vous souhaitez investir.
- La gestion pilotée qui consiste à déléguer la gestion du PER à un tiers professionnel.
La possibilité de choisir parmi différentes options de gestion du PER
Le PER vous donne accès à différentes options de gestion qui peuvent s’adapter à votre profil d’investisseur et à vos objectifs de rendement. En plus du choix entre gestion libre et gestion pilotée, vous pouvez décider dans quels types de supports financiers investir votre épargne.
- Fonds en euros : Cette option est idéale pour les investisseurs prudents, car le capital investi est garanti. Vous ne risquez pas de perdre la somme que vous avez épargnée, même si les marchés fluctuent. Toutefois, les rendements sont généralement plus faibles, car le fonds en euros privilégie la sécurité plutôt que la performance.
- Unités de compte : Pour ceux qui sont prêts à prendre plus de risques, les unités de compte offrent un potentiel de rendement plus élevé. Cependant, le capital n’est pas garanti, ce qui signifie que vous pourriez perdre une partie de votre investissement en cas de baisse des marchés. Ce type de placement est souvent privilégié par les investisseurs ayant un horizon de placement plus long et cherchant à dynamiser leur épargne.
Ces choix sont déterminés en fonction de votre profil d'investisseur, qui évalue votre tolérance au risque et votre horizon de placement.
Optimisation des impôts grâce au PER
Au fil de votre carrière, vos revenus ont probablement augmenté, ce qui vous place dans des tranches d'imposition plus élevées. Plus vous gagnez, plus vous êtes imposé. Le PER devient particulièrement avantageux pour ceux qui se trouvent dans ces tranches élevées de l'impôt.
L'avantage fiscal principal du PER est que les sommes que vous versez sur ce plan sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit le montant de vos impôts. Le montant de cette réduction dépend de votre taux marginal d'imposition (TMI), c'est-à-dire le pourcentage auquel vos revenus supplémentaires sont taxés.
Autrement dit :
- Si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée (par exemple, 41% ou 45%), l'économie d'impôt que vous réaliserez en versant sur un PER sera plus grande que si vous êtes dans une tranche inférieure (comme 11% ou 30%).
- Plus votre taux d'imposition est élevé, plus vous gagnez en économie d'impôt en épargnant avec le PER.
La possibilité de transmettre le patrimoine
Le capital que vous avez constitué peut être transmis à vos héritiers dans un cadre fiscal avantageux. Cela vous permet d'optimiser la gestion de votre succession et de mettre en place une stratégie efficace pour sécuriser l’avenir de vos proches.
Continuer à alimenter le PER après la retraite : est-ce possible et pourquoi faire ?
Même après avoir pris votre retraite, vous avez la possibilité de continuer à verser des fonds sur votre Plan d'Épargne Retraite (PER), sans aucune restriction liée à l’âge. Cela présente un avantage non négligeable : les versements effectués après la retraite restent déductibles de votre revenu imposable. Ainsi, vous pouvez continuer à optimiser votre fiscalité tout en augmentant votre épargne retraite. Ce dispositif permet de maintenir une stratégie d'optimisation fiscale, même lorsque vos revenus diminuent à la retraite, vous offrant une plus grande flexibilité financière.
Quel plan d'épargne retraite souscrire pour une personne de plus de 60 ans ?
Plusieurs options d’investissement s’offrent à un senior, chacune ayant ses particularités :
- Plan d’Épargne Retraite (PER) : Ce plan se distingue par ses avantages fiscaux, notamment la possibilité de déduire les versements de votre revenu imposable. En outre, vous avez le choix entre percevoir votre capital sous forme de rente ou de capital lors de la retraite, ce qui constitue un avantage majeur.
- Assurance-vie : Ce placement est apprécié pour sa flexibilité. Il permet d’effectuer des retraits partiels en cas de besoin urgent tout en offrant des conditions favorables pour la transmission de votre patrimoine.
- SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) : Les SCPI vous permettent d’investir dans l’immobilier sans avoir à gérer directement les biens. Elles génèrent des revenus réguliers, ce qui est attrayant pour les retraités à la recherche d’un revenu passif.