Souscrire un PER après 50 ans : préparer sa retraite et optimiser sa fiscalité
Le Plan d’Épargne Retraite ou PER a été conçu pour moderniser et simplifier l’épargne retraite en France, remplaçant progressivement les anciens plans d’épargne. Avec le recul de l’âge légal du départ à la retraite, souscrire un PER après 50 ans vous permet de bénéficier d'un temps suffisant pour en tirer profit. Cependant, un quinquagénaire, avant de passer à la souscription d’un PER, doit bien comprendre les spécificités de ce produit épargne et ses avantages. Voici les éléments de réponse.
Le PER, définition et fonctionnement
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne à long terme qui permet de se constituer une épargne en vue de la retraite. Il a été créé par la loi Pacte en 2019 pour simplifier et rendre plus attractif l'épargne retraite.
Le fonctionnement du PER est relativement simple : vous effectuez des versements tout au long de votre carrière. Ces cotisations sont ensuite investies dans des supports financiers qui peuvent être plus ou moins risqués en fonction de votre profil d'investisseur. L'épargne accumulée vous sera restituée sous forme de rente ou de capital lorsque vous atteindrez l'âge de la retraite.
Il existe trois types de PER qui s'adaptent à des profils différents :
- Le PER individuel (PERIN) offre à chacun la possibilité de se constituer une épargne retraite de façon souple et personnalisée.
- Le PER collectif (PERCO), souvent proposé par les entreprises, est accessible aux salariés et permet de bénéficier d’avantages fiscaux et sociaux.
- Le PER obligatoire (PERO) est mis en place par l'employeur et impose une adhésion automatique à certains salariés, offrant ainsi une épargne supplémentaire avec des versements obligatoires.
Quels sont les principaux avantages d’un PER ?
Le PER offre une grande souplesse en termes de versements, permettant de choisir librement le montant et la fréquence de cotisations.
Ce produit d’épargne est aussi fiscalement avantageux, car les versements effectués sont déductibles de votre revenu imposable. Le PER est un excellent outil pour optimiser votre situation fiscale, surtout si vous souscrivez après 50 ans. Autrement dit, si vous êtes monté dans une tranche marginale d’imposition (TMI) plus élevée, en raison de revenus en hausse, de promotions ou de progressions salariales, le PER permet de réduire votre impôt dès maintenant grâce à la déduction des versements. Par exemple, si vous effectuez un versement de 10 000 € sur votre PER et que vous êtes soumis à une tranche marginale d'imposition de 41 %, vous pouvez réaliser une économie fiscale de 4 100 €.
À la retraite, lorsque votre revenu baisse naturellement avec la fin de la vie active, vous êtes susceptible de vous retrouver dans une tranche d’imposition inférieure, ce qui réduit encore l’impact fiscal de la sortie du PER.
En outre, le PER donne la possibilité de choisir entre une sortie en capital partielle ou totale au moment de la retraite, offrant ainsi une flexibilité supplémentaire par rapport aux anciens produits d’épargne retraite.
Autre avantage important : en cas de projet immobilier, il est possible de débloquer les fonds de manière anticipée pour l'achat de la résidence principale.
À noter : La déduction des versements effectués sur un PER de vos revenus imposables est limitée à un plafond de 37 094 €.
Sortie du PER, gestion libre ou gestion pilotée ?
La date de sortie du PER est un élément clé à prendre en compte. Contrairement à ce que l'on pourrait penser, il n'est pas obligatoire de débloquer le capital accumulé au moment du départ à la retraite. Vous pouvez choisir de le faire plus tard, en fonction de vos besoins et de votre situation financière. Cela peut être particulièrement intéressant si vous avez d'autres sources de revenus à la retraite.
En ce qui concerne le mode de gestion du PER, vous avez le choix entre la gestion libre et la gestion pilotée. La gestion libre vous permet de choisir vous-même les supports d'investissement sur lesquels seront placées vos cotisations. C'est une option adaptée si vous avez des connaissances en matière de finance et que vous souhaitez garder le contrôle sur votre épargne.
La gestion pilotée, quant à elle, confie la gestion de votre épargne à des professionnels. Ces derniers ajustent la répartition de votre épargne entre les différents supports d'investissement en fonction de votre âge et de votre profil de risque. Cette option est plus confortable si vous préférez déléguer la gestion de votre épargne.
Souscrire un PER après 50 ans, bien choisir les supports d'investissements
Il existe principalement deux types de supports d'investissement : les fonds en euros et les unités de compte.
Les fonds en euros sont des placements sécurisés qui garantissent le capital investi tout en offrant un rendement annuel. Cependant, ce rendement est généralement modeste. Les fonds en euros sont donc une option intéressante si vous privilégiez la sécurité à la rentabilité.
Les unités de compte, en revanche, sont des supports d'investissement présentant un niveau de risque plus élevé. Elles ne garantissent pas le capital investi, mais offrent un potentiel de rendement plus élevé. Si vous êtes prêt à prendre des risques pour augmenter la rentabilité de votre épargne, vous pouvez envisager cette option.
Quel mode de sortie du PER choisir ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) offre plusieurs options de gestion pour maximiser votre épargne à la retraite. À la fin de votre carrière, vous aurez le choix entre une sortie en capital ou par rente viagère.
La sortie en capital vous octroie un fonds de roulement pour de nouveaux investissements ou pour réaliser un achat conséquent.
En revanche, la rente viagère vous garantit une rentrée d’argent périodique tout au long de votre retraite.
De plus, il est possible d'opter pour une solution médiane, où une partie de votre épargne est versée en capital et l'autre sous forme de rente viagère, vous permettant ainsi de bénéficier des avantages des deux options.
Alimenter le PER après la retraite : est-ce intéressant ?
Si vous avez souscrit un PER après 50 ans, sachez qu’il est tout à fait possible de continuer à l’alimenter après votre départ à la retraite. Cette option peut être intéressante car vous continuerez à faire fructifier votre épargne. Les fonds investis dans votre PER continuent à générer des intérêts, même après votre départ à la retraite.
De plus, cela peut vous permettre de bénéficier d'une fiscalité avantageuse. Les versements effectués sur votre PER après votre départ à la retraite peuvent en effet être déductibles de votre revenu imposable.
Continuer de cotiser après la retraite offre également la possibilité de prévoir une transmission de votre épargne à vos héritiers dans des conditions fiscalement avantageuses.
Quel est l'âge idéal pour souscrire un PER ?
Il n'y a pas d'âge idéal pour souscrire un Plan d'Épargne Retraite (PER). Cela dépend de votre situation personnelle et de vos objectifs d'épargne. Cependant, l'âge de 50 ans peut être un bon moment pour y réfléchir sérieusement.
À cet âge, vous avez généralement une vision plus claire de vos perspectives de carrière et de votre niveau de revenus à la retraite. Vous pouvez donc évaluer plus précisément le montant de l'épargne que vous devez constituer pour compléter vos revenus à la retraite.
De plus, à 50 ans, vous avez souvent terminé de rembourser votre crédit immobilier et vos enfants sont généralement autonomes financièrement. Vous disposez donc de plus de capacité d'épargne que vous pouvez consacrer à votre PER.
Enfin, il est important de prendre en compte votre niveau d'épargne de sécurité et vos projets en cours. Si vous avez une épargne de sécurité suffisante et pas de grands projets à financer à court terme, souscrire un PER peut être une bonne option.
Déblocage anticipé du PER : dans quelles situations est-ce possible ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) permet, dans certaines situations exceptionnelles, un déblocage anticipé des fonds avant l'âge de la retraite. L'une des principales raisons est l'achat de la résidence principale, une option particulièrement avantageuse pour les souscripteurs souhaitant devenir propriétaires.
D'autres motifs, plus spécifiques, permettent également de débloquer le PER avant terme, tels que :
- l'invalidité du titulaire ou de son conjoint ;
- le décès du conjoint ;
- la fin des droits aux allocations chômage ;
- un surendettement ou encore
- la liquidation judiciaire pour les travailleurs indépendants.
Ces cas de déblocage anticipé permettent aux épargnants d'accéder à leur capital en cas de besoin urgent ou de difficultés financières majeures.