Trouver le meilleur PER en 2025

Préparer sa retraite est aujourd’hui plus qu’une nécessité : c’est un véritable enjeu patrimonial. Avec l’augmentation de l’espérance de vie et la pression grandissante sur les systèmes publics de retraite, disposer d’une épargne dédiée est devenu indispensable. Le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’impose comme une solution de choix. Flexible, avantageux fiscalement, le PER a déjà séduit plus de 11 millions d’épargnants. Mais comment choisir le meilleur PER en 2025 parmi une offre pléthorique ?

Quels sont les avantages du PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite, instauré par la loi Pacte de 2019, a pour ambition de simplifier et d’encourager l’épargne retraite des Français. Il remplace les anciens dispositifs (PERP, Madelin, Perco, Préfon…) en un produit unique, plus lisible. Voici les principaux avantages du PER.

Déduction fiscale des versements

Le principal atout du PER est sa fiscalité avantageuse. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond fixé par l’administration fiscale. Cette déduction permet de réduire significativement son impôt sur le revenu.

Exemple :
Un épargnant versant 5 000 € sur son PER, et soumis à une tranche marginale d’imposition de 30 %, réalisera une économie d'impôt de 1 500 €.

Sortie flexible : capital ou rente

Contrairement aux anciens contrats d’épargne retraite, le PER offre une liberté de déblocage des fonds. À l’âge de la retraite, il est possible de récupérer son épargne :

sous forme de capital (en une fois ou de manière fractionnée)
sous forme de rente viagère
ou en sortie mixte qui combine les deux.

Déblocage anticipé dans certains cas

Le PER est plus souple que ses prédécesseurs, avec des cas de déblocage anticipé :

Acquisition de la résidence principale
Décès du conjoint
Surendettement
Invalidité
Liquidation judiciaire
Expiration des droits au chômage.

Portabilité et transfert facilité

Le PER est transférable d’un établissement à un autre sans pénalité excessive (plafonnée à 1 % au maximum si le contrat a plus de 5 ans, sans frais au-delà). Cela favorise la mobilité bancaire et la recherche des meilleures offres.

Transmission facilitée

En cas de décès avant la retraite, l’épargne du PER peut être transmise aux bénéficiaires désignés, avec des avantages fiscaux spécifiques selon l’âge du souscripteur au moment du décès, sur le modèle de la fiscalité appliquée à l’assurance vie.

Comment choisir son PER ?

Avec plus de 200 contrats sur le marché, choisir le bon PER nécessite de regarder plusieurs critères essentiels : type de PER, supports d’investissement, frais, et votre propre profil d’épargnant.

Type de PER : Individuel ou collectif ?

3 types de PER existent :

PERIN (PER individuel) : ouvert à tous, dès 18 ans, que vous soyez salarié, indépendant ou sans activité professionnelle. C'est le plus courant pour un projet personnel de retraite.
Le PERCOL (Plan d'Épargne Retraite Collectif) est un dispositif mis en place par l’entreprise au bénéfice de ses salariés. Il peut être alimenté par des versements volontaires ainsi que par des abondements de l’employeur.
PERO (PER entreprise obligatoire) : réservé à certaines catégories de salariés, avec des versements obligatoires de l’employeur.

En résumé :
Si vous êtes indépendant ou si votre entreprise ne propose pas de PERCOL, orientez-vous vers un PER individuel.

Supports d’investissement : fonds en euros ou unités de compte ?

Le choix des supports PER détermine la performance de votre épargne.

Fonds en euros : garantissent le capital investi. Rendement faible mais sécurisé (entre 1 % et 2,5 % en 2024).
Unités de compte (UC) : investies en actions, obligations, SCPI... Plus risquées, mais potentiellement plus rémunératrices.

2 modes de gestion :

Gestion libre du PER : vous choisissez vous-même les supports.
Gestion pilotée du PER : vous déléguez la gestion à des experts, selon votre profil de risque.

Bon à savoir : La majorité des PER optent pour une gestion pilotée à horizon, visant à sécuriser progressivement votre capital à l’approche de la retraite.

Frais : comment comparer efficacement ?

Les frais du PER peuvent rogner la rentabilité du produit sur plusieurs décennies. Soyez attentif à :

Frais d’entrée : souvent négociables.
Frais sur versements : peuvent aller jusqu’à 5 % (privilégiez les contrats sans frais sur versements).
Frais de gestion du fonds en euros : entre 0,50 % et 1 %.
Frais de gestion des unités de compte : souvent autour de 0,80 % à 1,20 %.
Frais d’arbitrage : lors de transferts entre supports.

Type de frais	Moyenne constatée	Minimum observé	Maximum observé
Frais sur versements	2,46 %	0 %	5 %
Frais de gestion sur UC	0,84 %	0,30 %	2,70 %
Frais de gestion sur fonds en euros	0,86 %	0,50 %	1,00 %
Frais d’arrérage (rente)	1,23 %	0 %	3,00 %

Source : Challenges/Retraite.com sur 80 contrats PER

Cette étude met en évidence une forte disparité des frais entre les différents PER disponibles sur le marché.

Quelques enseignements clés :

Frais de versement : Ils peuvent atteindre jusqu’à 5 %, ce qui impacte directement le montant investi. Privilégiez les contrats sans frais d'entrée.
Frais de gestion sur unités de compte (UC) : Avec une moyenne de 0,84 %, ces frais réduisent la performance de votre épargne à long terme. Optez pour des PER affichant des frais inférieurs à 0,50 % si possible.
Frais de gestion sur fonds en euros : Relativement stables, mais nécessitent quand même une vérification, notamment pour les PER multisupports.
Frais d’arrérages : Peu connus, ces frais sur le versement des rentes peuvent grignoter vos revenus à la retraite.

Lors du choix de votre PER, examinez attentivement la grille tarifaire. Sur la durée, même quelques dixièmes de point de différence peuvent avoir un impact significatif sur votre capital retraite.

Bon à savoir : Les frais, souvent sous-estimés lors de la souscription, peuvent réduire significativement le rendement final d'un PER sur 20 ou 30 ans.

Par exemple, une différence de 0,50 % de frais de gestion sur un capital de 100 000 € peut représenter plus de 15 000 € de perte potentielle sur 25 ans.
Comparer les frais est donc aussi important que de choisir de bons supports d’investissement !

Erreur à éviter : Ne vous focalisez pas uniquement sur le taux de rendement des supports proposés par le PER.

Un excellent rendement peut être annulé par des frais excessifs sur les versements, la gestion ou la sortie en rente.
Vérifiez toujours l’ensemble des frais avant de signer : un PER attractif est un PER performant et peu coûteux.

Conseil : Privilégiez les PER 100 % en ligne ou distribués par les courtiers indépendants : ils offrent généralement des frais bien plus compétitifs.

Profil d’épargnant : quel PER pour quel investisseur ?

Votre choix dépend aussi de votre horizon d’investissement et de votre tolérance au risque.

Jeunes actifs (< 40 ans) : privilégiez un PER exposé aux unités de compte pour maximiser le rendement sur le long terme.
Épargnants entre 40 et 55 ans : mix équilibré entre fonds sécurisés et supports dynamiques.
Pré-retraités (> 55 ans) : sécurisation progressive pour protéger le capital.

Exemple :
À 30 ans, investir 70 % en unités de compte est recommandé ; à 60 ans, il vaut mieux privilégier 70 % en fonds euros.

Les meilleurs PER

Le classement des meilleurs PER évolue chaque année selon plusieurs critères : rendement, frais, qualité de la gestion pilotée. Voici une sélection des meilleurs PER en 2024 établie par Le Revenu.com

Nom du PER (Assureur/Distributeur)	Frais de gestion	Rendement 2024
PER Life (Corum)	0,60 %	4,65 %
PER Lignage (Oradéa Vie CGP)	0,84 %	3,25 % à 5,25 %
Primo PER (Oradéa Vie/Primonial)	0,80 %	3,25 % à 5,25 %
PER Le Conservateur	0,96 %	1,10 % à 4,25 %
PER Garance Sérénité	0,90 %	4,50 %
Carac PER	0,90 %	4,00 %
PER Médicis Multisupport (Malakoff Humanis)	0,90 %	4,00 %
LFM Per'Form (La France Mutualiste)	0,77 %	4,00 %
Perivie (UMR)	0,60 %	3,60 %
Placement-direct Retraite ISR (UMR)	0,60 %	3,60 %

Remarques importantes :

Certains PER affichent une plage de rendements (ex : 3,25 % à 5,25 %) selon le profil choisi ou les conditions d'investissement.
Ces taux sont nets de frais de gestion, mais avant prélèvements sociaux de 17,2 % appliqués chaque année sur les intérêts.

Analyse : Que retenir de ces meilleurs PER ?

Le classement montre que certains contrats de PER tirent leur épingle du jeu en 2024 grâce à des rendements supérieurs à 4 %, voire 5 % pour les meilleurs. Mais attention : un taux élevé ne doit pas faire oublier d'autres critères essentiels avant de choisir.

Pourquoi ces PER affichent-ils de meilleurs rendements ?

Gestion plus dynamique : Les assureurs comme Corum, Oradéa Vie ou Garance investissent souvent dans des supports plus diversifiés ou moins prudents que les fonds en euros traditionnels.
Politiques d'investissement spécifiques : Certains acteurs privilégient l'immobilier, les infrastructures ou des obligations privées, générant des performances plus élevées.
Moins de garanties coûteuses : Certains fonds garantis à 100 % du capital sacrifient un peu de sécurité pour obtenir de meilleurs rendements.

Ce à quoi il faut faire attention malgré des taux élevés :

Volatilité potentielle : Certains PER performants sont partiellement investis sur des actifs plus risqués, ce qui pourrait affecter les performances futures.
Plages de rendement : Un rendement affiché "jusqu’à 5,25 %" peut masquer une performance plus faible si votre profil de risque est jugé prudent par l’assureur.
Impact des prélèvements sociaux : Chaque année, 17,2 % des intérêts sont prélevés au moment de leur inscription en compte, réduisant la performance nette réelle.
Frais annexes : Un bon rendement peut être absorbé par des frais de gestion élevés ou des frais sur versements.

Conseil d'expert : privilégiez les PER offrant un bon équilibre entre rendement, niveau de garantie, frais maîtrisés et qualité de gestion financière.

Comment évolue le marché du PER en 2025 ?

En 2025, plusieurs tendances clés marquent l’évolution du marché du PER :

De plus en plus de gestion ESG

Les épargnants souhaitent de plus en plus donner du sens à leur épargne. La gestion ESG (Environnement, Social, Gouvernance) est en forte progression dans les PER.

Fonds verts
Investissements solidaires
Labels ISR ou Greenfin.

Légère hausse des frais

Certains contrats augmentent discrètement leurs frais en réponse à l’inflation et aux exigences de reporting extra-financier. Comparer régulièrement est donc devenu encore plus essentiel.

Taux de rendement stabilisés

Malgré une remontée des taux obligataires, les fonds en euros retrouvent difficilement des niveaux de rendement élevés (>3 %). La diversification sur des unités de compte reste stratégique.

Conseils pour maximiser votre PER

Voici quelques bonnes pratiques pour optimiser la performance de votre PER :

Démarrez tôt : plus vous commencez jeune, plus l'effet des intérêts composés jouera en votre faveur.
Versez régulièrement : un versement mensuel est souvent plus efficace que des versements ponctuels.
Arbitrez intelligemment : pensez à sécuriser progressivement vos gains à l'approche de la retraite.
Comparez chaque année : n’hésitez pas à transférer votre PER vers un contrat plus performant si besoin.

Conclusion

Le Plan d’Épargne Retraite s’affirme en 2025 comme l'outil incontournable pour sécuriser votre avenir financier. Accessible, souple et fiscalement avantageux, il répond aux attentes de tous les profils d’épargnants. Mais choisir le meilleur PER nécessite d’être vigilant : analysez les frais, les supports d’investissement, et la qualité de la gestion proposée.

Prenez le temps de comparer les offres pour faire un choix éclairé : votre retraite de demain commence aujourd'hui !

FAQ - Plan d’épargne retraite : trouver le meilleur PER en 2025

Qu'est-ce qu'un Plan d'Épargne Retraite (PER) ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne de long terme destiné à se constituer un capital ou une rente pour la retraite. Il offre des avantages fiscaux à l’entrée (déduction des versements) et une grande flexibilité à la sortie (capital ou rente).

Quels sont les trois types de PER disponibles ?

Il existe trois types de PER :

PER Individuel (PERIN) : pour tous les particuliers.
PER Collectif (PERCOL) : proposé dans le cadre de l’entreprise.
PER Obligatoire (PERO) : pour certaines catégories de salariés avec des versements imposés.

Est-il possible de récupérer son PER avant la retraite ?

Oui, il est possible de débloquer son PER avant la retraite dans certains cas précis, notamment pour l’achat de la résidence principale, en cas d’invalidité, de décès du conjoint, de surendettement ou d’expiration des droits au chômage.

Comment bénéficier de l’avantage fiscal du PER ?

Les versements volontaires effectués sur un Plan d’Épargne Retraite (PER) peuvent être déduits du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel défini. Cette déduction fiscale permet de diminuer le montant de l’impôt sur le revenu, à condition de ne pas dépasser les plafonds établis chaque année par l’administration fiscale.

Que se passe-t-il à l’âge de la retraite avec un PER ?

À l'âge de la retraite, vous pouvez choisir de :

Retirer votre épargne en capital (en une ou plusieurs fois)
Opter pour une rente viagère
Combiner capital et rente selon vos besoins.

Comment choisir le meilleur PER en 2025 ?

Pour choisir le meilleur PER en 2025, il est important de comparer :

Le niveau des frais (gestion, versement, arbitrage)
La qualité des supports proposés (fonds en euros, unités de compte)
Les performances passées
Les options de gestion (libre, pilotée, à horizon retraite)
L’adéquation du contrat à votre profil d’épargnant.

Quel est le meilleur PER pour un jeune actif ?

Un jeune actif doit privilégier un PER offrant :

Une gestion dynamique orientée actions,
Des frais bas,
Une large gamme d’unités de compte,
Et une grande souplesse de versements.

Peut-on transférer son PER vers un autre établissement ?

Oui, il est possible de transférer son PER vers un autre établissement financier. Les frais de transfert sont plafonnés à 1 % si le transfert a lieu dans les 5 premières années. Passé ce délai, le transfert doit être gratuit.

Quel est le rendement moyen d'un PER en 2024 ?

En 2024, les fonds en euros proposés dans les PER affichent des rendements moyens compris entre 2 % et 3 %. Les unités de compte, plus risquées, peuvent générer des performances beaucoup plus élevées selon les conditions de marché.

La gestion pilotée est-elle une bonne option pour mon PER ?

La gestion pilotée est idéale pour ceux qui souhaitent déléguer la gestion de leur PER à des experts. Le principe est simple : votre épargne est automatiquement répartie entre supports sécurisés et dynamiques en fonction de votre âge et de votre horizon de placement.