Versement minimum PER : réglementation, exemples et optimisation

Face aux incertitudes sur le niveau des pensions de retraite, le Plan Epargne Retraite (PER) s'impose comme un outil essentiel pour préparer sereinement son avenir financier. Flexible, avantageux fiscalement et ouvert à tous, il suscite une question récurrente : existe-t-il un versement minimum pour l’ouvrir et l'alimenter ? Cet article fait le point complet sur les seuils exigés, les différents types de versements, les stratégies d'épargne et les optimisations possibles.

Qu'est-ce qu'un PER ?

Un produit d'épargne retraite souple et personnalisable

Lancé en 2019 par la loi Pacte, le Plan d’Épargne Retraite ou PER est un placement à long terme qui permet de se constituer une épargne dédiée à la retraite. Il remplace les anciens dispositifs (PERP, Madelin, article 83...) et se décline en 3 formules :

• PER individuel ou PERIN : ouvert à tous les particuliers, quel que soit leur statut
• PER collectif : proposé par les entreprises à leurs salariés
• PER obligatoire : réservé à certaines catégories de personnel.

Principaux avantages du PER

• Déductibilité fiscale des versements dans certaines limites
• Possibilité de sortie en rente ou en capital, voire en sortie mixte
• Déblocage anticipé du PER en cas d’accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité, fin d’allocation chômage, faillite judiciaire, surendettement) ou d’achat de la résidence principale
• Transfert possible des anciens produits retraite

Versement minimum sur PER : que dit la réglementation ?

Aucun montant minimum imposé par la loi

La réglementation n'impose pas de montant minimum pour ouvrir un PER ni pour l’alimenter. En théorie, il est donc possible de verser 10 €, 50 € ou 1 000 € selon ses moyens. 

De même, il n’y a pas de plafond de versement sur le PER : vous pouvez alimenter le plan autant que votre capacité d’épargne vous le permet ; il faudra toutefois prendre en compte le plafond de déduction fiscale pour optimiser les avantages du PER (voir plus bas).

Chaque prestataire (banque, assurance) est libre de fixer un montant minimum à la souscription d’un PER et des conditions spécifiques pour les versements ultérieurs.

Des seuils fixés par les assureurs ou gestionnaires

Chaque établissement peut fixer ses propres conditions d'accès. Voici quelques exemples de conditions de versements appliquées par les assureurs : 

Quels types de versements sur un PER ?

Pour vos versements volontaires, vous pouvez opter pour l’une ou l’autre option :

Versements libres

• Aucune périodicité imposée
• Idéal pour les revenus irréguliers
• Montant à la carte selon ses disponibilités

Versements programmés

• Montants fixés à l'avance (mensuel, trimestriel...)
• Automatisation via prélèvement bancaire
• Épargne régulière et disciplinée

Transferts d'autres produits retraite

Vous pouvez par ailleurs transférer l’épargne constituée sur d’autres produits de placement retraite sur votre PER : 

• PERP, Madelin, article 83, Préfon, etc.
• Transfert non imposé s'il reste dans le cadre d'un PER
• Conservation des avantages fiscaux antérieurs

Comment déterminer le bon montant à verser sur le PER ?

Le montant idéal à verser chaque mois dépend de plusieurs facteurs :

• Votre âge au moment de l’ouverture du PER
• Le montant du versement initial
• Votre capacité d’épargne : versements périodiques
• Vos objectifs de retraite : capital ou rente que vous souhaitez percevoir à la retraite

Il est recommandé de verser au moins 10% de votre salaire net par mois sur votre PER. Si vous commencez jeune, autour de 30 ans, vous pouvez verser une somme modique qui pourra éventuellement augmenter à mesure que vous avancez en âge. Si vous ouvrez tardivement un PER (autour de 50 ans), vous devrez effectuer des versements importants pour atteindre vos objectifs de retraite.

Objectif retraite et capital à constituer

Supposons que vous êtes âgé de 35 ans et que vous ouvrez un PER avec un versement initial de 1 000€. Le montant que vous êtes en capacité de verser chaque mois va déterminer le capital constitué à 65 ans et la rente que vous pouvez percevoir.

Prenons maintenant un objectif concret de rente mensuelle d’environ 500 €/mois à 65 ans. Dans ce cas de figure, le capital cible est approximativement de 160 000 €. Le versement initial de même que le montant des versements mensuels diffèrent considérablement pour une rente quasi similaire en fonction de l’âge à la souscription :

L’hypothèse de rendement est de 3% par an. Ces simulations sont fournies à titre indicatif et s’entendent hors fiscalité du PER.

Optimisation fiscale

Comme indiqué plus haut, il n’y a pas de plafond pour les versements volontaires. En revanche, le montant qui vous permet de bénéficier d’un avantage fiscal est plafonné, et ce plafond doit vous encourager à adapter vos versements mensuels pour optimiser cette carotte fiscale.

• 10% du PASS de l’année N-1 (4 399€ en 2024)
• Ou 10% des revenus dans la limite de 8 x 10% du PASS de l’année N-1

Le PASS est de 46 368€ en 2024 et de 47 100€ en 2025.

Si vous n’avez pas utilisé l’intégralité du plafond durant une année, vous pouvez conserver le montant résiduel et l’appliquer sur les 3 années suivantes.

Les frais liés aux versements

Le PER est soumis à divers frais qui viennent réduire la performance du contrat

Frais d'entrée ou d’adhésion

• Perçus lors de l’ouverture du PER ou du premier versement
• Généralement une somme fixe comprise entre 0€ et 80€

Frais de versement

• Prélevés à chaque nouveau versement
• Varient de 0% à 5% (5% est le taux maximum légal), avec une moyenne de 3%
• Négociables, voire inexistants sur les PER en ligne

Frais de gestion

• Ponction annuelle sur les encours
• Moyenne entre 0,6 % et 1 % pour les fonds en euros, et entre 0,8% et 2,5% pour les unités de compte
• Plus faibles en gestion pilotée passive

Frais d'arbitrage

• S'appliquent en cas de changement de support
• Peuvent être fixes ou proportionnels (en fonction du capital déplacé)
• Parfois offerts chez certains courtiers.

Frais de transfert

• Plafonnés légalement à 1% de l’encours pour les contrats de moins de 5 ans
• Gratuits pour les PER de plus de 5 ans

S’ajoutent les frais d’arrérage en cas de sortie en rente viagère. La sortie en capital n’entraîne généralement aucuns frais.

Peut-on modifier ou suspendre ses versements sur PER ?

Un des grands avantages du PER est sa souplesse. Vos versements volontaires peuvent être réguliers ou occasionnels, et peuvent être modifiés comme cesser à tout moment.

Une souplesse contractuelle

• Les versements peuvent être arrêtés ou réduits sans frais
• Reprise à tout moment sans obligation de régularisation.

Attention au rendement

• Un PER "endormi" peut voir sa rentabilité se dégrader
• Penser à ajuster les supports ou à réactiver les versements.

Quelles sont les bonnes pratiques pour optimiser ses versements PER ?

1. Commencer tôt, même avec de petits montants,
2. Utiliser les versements programmés pour lisser l'effort,
3. Adapter le montant au plafond fiscal annuel,
4. Comparer régulièrement les frais et performances du contrat,
5. Diversifier ses supports (fonds euros, UC...),
6. Réévaluer annuellement ses objectifs.

Ainsi, le PER est un placement stratégique pour anticiper la baisse des revenus à la retraite. Si aucun montant minimal n'est imposé par la loi, les gestionnaires imposent généralement des seuils d'entrée. L'essentiel reste de commencer à verser dès que possible, même avec des montants modestes. En combinant discipline, déduction fiscale et diversification, le PER peut devenir un véritable levier de retraite supplémentaire, adapté à tous les profils.