PER Matmut : épargner, optimiser, transmettre

Dans un contexte de réforme des retraites et d'incertitude quant à l'avenir du système par répartition, se constituer un complément de revenus pour la retraite est devenu une préoccupation majeure pour de nombreux Français. Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un dispositif mis en place par la loi PACTE pour simplifier et rendre plus attractive l'épargne retraite individuelle. 

Parmi les différentes offres du marché, le PER de la Matmut se distingue par sa flexibilité et ses caractéristiques avantageuses. Voici les spécificités du plan d’épargne retraite proposé par la Matmut, ses avantages fiscaux, ses modalités de gestion et de fonctionnement, ainsi que les conditions de déblocage des fonds.

Qui est la Matmut ?

La Matmut (Mutuelle Assurance des Travailleurs Mutualistes) est un acteur majeur du secteur de l'assurance en France. Fondée en 1961 à Rouen, cette société d'assurance mutuelle a su, au fil des décennies, diversifier ses activités et élargir son offre de produits et services. Aujourd'hui, le Groupe Matmut compte plus de 4 millions de sociétaires et près de 7,8 millions de contrats en portefeuille.

Une entreprise aux valeurs mutualistes fortes

Le statut mutualiste de la Matmut est l'un des piliers de son identité. Contrairement aux compagnies d'assurance classiques, une mutuelle n'a pas d'actionnaires à rémunérer. Elle appartient à ses sociétaires qui sont à la fois clients et propriétaires de l'entreprise. Cette particularité permet à la Matmut de placer l'intérêt de ses assurés au centre de ses préoccupations, en proposant des tarifs compétitifs et des garanties adaptées aux besoins réels des sociétaires.

La solidarité, l'équité et la responsabilité sont les valeurs fondamentales qui guident l'action du Groupe Matmut. Ces principes se traduisent par une politique de proximité avec les assurés, un accompagnement personnalisé et une volonté constante d'innovation au service de la protection de tous.

Un groupe diversifié aux multiples expertises

Si la Matmut est historiquement connue pour son activité d'assurance automobile et habitation, le groupe a considérablement élargi son champ d'intervention. Aujourd'hui, le Groupe Matmut propose une gamme complète de produits d'assurance et de services financiers :

• Assurance automobile et deux-roues
• Assurance habitation
• Assurance santé et prévoyance
• Assurance des professionnels et des entreprises
• Protection juridique
• Épargne et solutions financières
• Services bancaires

Cette diversification témoigne de la volonté du groupe d'accompagner ses sociétaires dans tous les aspects de leur vie quotidienne et de répondre à l'ensemble de leurs besoins en matière de protection et d'épargne.

Matmut et épargne retraite : une expertise reconnue

Dans le domaine de l'épargne et de la retraite, la Matmut s'appuie sur son expertise et sur des partenariats stratégiques pour proposer des solutions adaptées aux besoins de ses sociétaires. Le Plan d'Épargne Retraite (PER) Matmut, commercialisé sous le nom de "Complice Retraite", s'inscrit dans cette démarche, offrant un produit conforme aux nouvelles dispositions de la loi PACTE tout en conservant les valeurs mutualistes qui font l'ADN du groupe.

Pour développer son offre d'épargne retraite, la Matmut collabore notamment avec AEP (Assurance Épargne Pension), une marque commerciale du groupe BNP Paribas Cardif. Cette collaboration permet à la Matmut de proposer des solutions d'épargne retraite performantes et adaptées aux besoins de ses sociétaires.

Le PER Matmut bénéficie également de l'expérience du groupe en matière de relation client et d'accompagnement personnalisé. Les conseillers Matmut sont formés pour guider les sociétaires dans leurs choix d'épargne retraite en fonction de leur profil d'investisseur, de leur horizon de placement et de leurs objectifs financiers.

À qui est destiné le PER Matmut ?

Le Plan d'Épargne Retraite Matmut, commercialisé sous le nom "Complice Retraite", est un produit d'épargne retraite individuelle (PERIN) qui s'adresse à un large public. Sa flexibilité et ses multiples options en font une solution adaptée à différents profils d'épargnants, qu'ils soient salariés du secteur privé, fonctionnaires, professionnels indépendants ou sans activité professionnelle.

Les salariés du secteur privé

Pour les salariés du secteur privé, le PER Matmut représente une solution efficace pour compléter les régimes de retraite obligatoires et les éventuels dispositifs d'épargne retraite collectifs mis en place par leur employeur (comme le PER Collectif ou Obligatoire). 

Le PER Matmut leur permet de se constituer une épargne personnelle, indépendante de leur situation professionnelle, et de bénéficier d'avantages fiscaux significatifs grâce à la déductibilité des versements volontaires de leur revenu imposable.

Les salariés peuvent notamment utiliser le PER Matmut pour transférer les droits accumulés sur d'anciens dispositifs d'épargne retraite (PERP, Madelin, article 83, etc.) ou pour centraliser leur épargne retraite au sein d'un seul produit, simplifiant ainsi le suivi et la gestion de leur préparation financière à la retraite.

Les fonctionnaires et agents du secteur public

Les agents de la fonction publique peuvent également trouver dans le PER Matmut une solution adaptée pour compléter leur pension de retraite. Bien que bénéficiant généralement d'un régime de retraite spécifique, les fonctionnaires peuvent eux aussi ressentir le besoin de se constituer un complément de revenus pour maintenir leur niveau de vie à la retraite.

Le PER Matmut leur offre une souplesse d'utilisation et des avantages fiscaux similaires à ceux dont bénéficient les salariés du secteur privé. Il représente une alternative intéressante aux dispositifs traditionnellement proposés aux fonctionnaires, comme la PRÉFON-Retraite, avec des options de gestion financière potentiellement plus diversifiées et une portabilité accrue.

Les travailleurs non-salariés et professions libérales

Pour les travailleurs indépendants, artisans, commerçants et professions libérales, le PER Matmut constitue un outil particulièrement pertinent de préparation à la retraite. Ces professionnels, qui relèvent souvent de régimes de retraite obligatoires moins avantageux que les salariés, ont tout intérêt à se constituer un complément de revenus significatif pour leur retraite.

Le PER Matmut leur permet de bénéficier d'avantages fiscaux substantiels, les versements étant déductibles du bénéfice imposable dans des limites particulièrement avantageuses. Il remplace avantageusement l'ancien contrat Madelin Retraite, avec une plus grande souplesse notamment en matière de sortie en capital.

Le PER Matmut propose également une option spécifique pour les TNS (travailleurs non salariés) : l'exonération des cotisations en cas d'incapacité professionnelle ou d'incapacité temporaire et totale de travail. Cette garantie optionnelle permet d'assurer la continuité du plan de versement même en cas d'arrêt de travail, offrant ainsi une sécurité supplémentaire aux indépendants.

Les personnes sans activité professionnelle

Même les personnes sans activité professionnelle (personnes au foyer, étudiants, retraités) peuvent souscrire un PER Matmut, sous certaines conditions. Pour ces profils, le PER peut représenter une solution d'épargne à long terme, avec la possibilité de bénéficier d'une fiscalité avantageuse à la sortie.

Il convient toutefois de noter que sans revenus imposables, ces personnes ne pourront pas bénéficier de l'avantage fiscal à l'entrée lié à la déductibilité des versements. Cependant, elles profiteront des autres atouts du PER, notamment la fiscalité allégée sur les gains en cas de sortie en rente viagère.

Les épargnants à la recherche de solutions fiscalement avantageuses

De manière plus générale, le PER Matmut s'adresse à tous les contribuables souhaitant optimiser leur fiscalité tout en préparant leur retraite. Les versements volontaires sur le PER sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites, ce qui peut représenter une économie d'impôt substantielle, notamment pour les contribuables fortement imposés.

Cette déductibilité fiscale est particulièrement intéressante dans certaines situations spécifiques :

• Année exceptionnellement rémunératrice avec un taux marginal d'imposition élevé
• Approche de la retraite avec anticipation d'une baisse de revenus et donc d'un taux d'imposition moindre
• Volonté de réduire son impôt sur le revenu tout en se constituant une épargne de long terme

Quels sont les points clefs du plan d'épargne retraite Matmut ?

Le PER "Complice Retraite" présente plusieurs caractéristiques essentielles qui en font un produit d'épargne retraite complet et attractif. Comprendre ces points clés est indispensable pour appréhender pleinement les avantages et le fonctionnement de cette solution d'épargne.

Une structure conforme au cadre de la loi PACTE

Le PER Matmut s'inscrit dans le cadre défini par la loi PACTE (Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) de 2019. Cette réforme majeure de l'épargne retraite a introduit le Plan d'Épargne Retraite (PER) comme produit unique venant remplacer les dispositifs précédents (PERP, Madelin, Article 83, etc.). Le PER Matmut respecte ainsi toutes les caractéristiques réglementaires de ce nouveau cadre, notamment :

• Une structure en 3 compartiments distincts selon l'origine des versements
• La portabilité complète entre différents PER
• Des cas de déblocage anticipé harmonisés
• La possibilité de sortie en capital, en rente, ou en formule mixte

Cette conformité assure aux titulaires du PER Matmut de bénéficier de tous les avantages prévus par la loi, tout en ayant l'assurance d'un produit d'épargne encadré et sécurisé sur le plan réglementaire.

Une accessibilité pour tous les budgets

L'un des atouts majeurs du PER Matmut "Complice Retraite" est son accessibilité financière. Le contrat est accessible à partir de :

• 500 € en versement initial brut de frais sur versement
• Ou seulement 50 € par mois bruts de frais sur versement dans le cadre de versements programmés

Cette accessibilité permet à chacun de commencer à préparer sa retraite, même avec un budget limité. Cela représente moins de 2 € par jour, rendant l'épargne retraite accessible au plus grand nombre.

Des avantages fiscaux significatifs

L'un des principaux avantages du PER comme le contrat Matmut réside dans ses atouts fiscaux, qui interviennent à différents moments de la vie du contrat :

À l'entrée : déductibilité des versements volontaires

Les versements volontaires effectués sur le PER Matmut peuvent être déduits du revenu global ou du revenu professionnel imposable, dans la limite d'un plafond qui varie chaque année. Cette déductibilité représente un avantage fiscal d'autant plus important que le taux marginal d'imposition est élevé.

Pendant la phase d'épargne : fiscalité allégée sur les gains

Durant la phase de constitution de l'épargne, les plus-values réalisées à l'intérieur du PER Matmut ne sont pas soumises à l'impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux. Cette exonération temporaire permet une capitalisation plus efficace de l'épargne.

À la sortie : options fiscales avantageuses

À la retraite, plusieurs options s'offrent au titulaire du PER Matmut, chacune avec ses spécificités fiscales :

• Sortie en capital : si les versements ont été déduits des revenus imposables, le capital est soumis à l'impôt sur le revenu (sans l'abattement de 10% applicable aux pensions). Si l'option de déduction n'a pas été choisie, seules les plus-values générées par le contrat seront soumises aux prélèvements sociaux et fiscaux forfaitaires de 30%.
• Sortie en rente viagère : la rente est partiellement imposable à l'impôt sur le revenu selon l'âge du bénéficiaire lors de la mise en service de la rente.
• Sortie mixte : il est possible de combiner sortie en capital et sortie en rente, avec application des règles fiscales propres à chaque modalité.

Une grande flexibilité dans les versements

Le PER Matmut se caractérise par une grande souplesse dans les modalités de versement :

• Versements libres : il est possible d'effectuer des versements ponctuels à tout moment, avec un minimum de 500 €.
• Versements programmés : pour une épargne régulière et disciplinée, des versements mensuels peuvent être mis en place à partir de 50 €, avec possibilité de les modifier ou de les suspendre à tout moment.
• Transferts entrants : le PER Matmut peut recevoir des transferts d'anciens dispositifs d'épargne retraite (PERP, Madelin, Article 83, etc.) ou d'autres PER, permettant de centraliser son épargne retraite.

Cette flexibilité permet d'adapter l'effort d'épargne aux variations de revenus et à l'évolution de la situation personnelle et professionnelle du titulaire.

Des garanties optionnelles adaptées aux différents profils

Le contrat propose également des garanties optionnelles pour répondre à des besoins spécifiques :

• Option table de mortalité : cette option permet de choisir la table de mortalité la plus avantageuse pour le calcul de la rente viagère, ce qui peut avoir un impact significatif sur le montant de la rente perçue.
• Option d'exonération des cotisations pour les TNS : spécifiquement conçue pour les travailleurs non-salariés, cette option garantit la continuité du plan de versements en cas d'incapacité professionnelle ou d'incapacité temporaire et totale de travail.

Quels sont les types de gestion proposés dans le PER Matmut ?

Le PER Matmut "Complice Retraite" propose différentes modalités de gestion financière afin de s'adapter aux profils d'investisseurs variés, à leurs objectifs et à leur horizon de placement. Cette diversité des modes de gestion constitue l'un des atouts majeurs de ce produit d'épargne retraite.

La gestion pilotée à horizon : la solution privilégiée

La gestion pilotée à horizon représente la solution privilégiée et recommandée dans le cadre du PER Matmut. Ce mode de gestion, qui est d'ailleurs le mode de gestion par défaut selon la loi PACTE, consiste à adapter automatiquement la répartition des investissements en fonction de l'horizon de placement, c'est-à-dire de la durée restant à courir jusqu'à la retraite.

Principe de la désensibilisation progressive au risque

Le principe fondamental de la gestion pilotée est la désensibilisation progressive du portefeuille aux risques des marchés financiers à mesure que l'échéance de la retraite approche. Cette sécurisation progressive est essentielle pour protéger l'épargne constituée des fluctuations des marchés financiers à l'approche de la retraite.

Le PER Matmut "Complice Retraite" applique ce principe de désensibilisation à travers une grille d'allocation qui prévoit une part minimale d'actifs sécurisés qui augmente progressivement :

• Plus de 10 ans avant la retraite : Minimum de 30% d'actifs sécurisés pour le profil Prudent
• Entre 10 et 5 ans : Minimum de 60% d'actifs sécurisés pour le profil Prudent, 30% pour les profils Équilibré et Dynamique
• Entre 5 et 2 ans : Minimum de 80% d'actifs sécurisés pour le profil Prudent, 50% pour le profil Équilibré, 30% pour le profil Dynamique
• Moins de 2 ans : Minimum de 90% d'actifs sécurisés pour le profil Prudent, 70% pour le profil Équilibré, 50% pour le profil Dynamique

Cette désensibilisation automatique et progressive permet de concilier recherche de performance à long terme et sécurisation progressive du capital à l'approche de la retraite.

Les 3 profils de gestion pilotée du PER Matmut

Le PER Matmut "Complice Retraite" propose 3 profils de gestion pilotée, correspondant à différents niveaux d'appétence au risque :

1. Profil Prudent : Il privilégie la sécurité du capital avec une part prépondérante d'investissements sécurisés et une exposition limitée aux actifs risqués, même à long terme. Ce profil convient aux investisseurs peu enclins à accepter des fluctuations de leur épargne.
2. Profil Équilibré : Il recherche un équilibre entre sécurité et performance, avec une exposition aux actifs dynamiques significative à long terme, mais qui diminue progressivement à l'approche de la retraite. C'est le profil standard, adapté à la majorité des épargnants.
3. Profil Dynamique : Il maximise l'exposition aux marchés actions sur le long terme pour rechercher une performance supérieure, avec une désensibilisation qui intervient plus tardivement. Ce profil s'adresse aux investisseurs acceptant une volatilité importante de leur épargne en contrepartie d'un potentiel de rendement plus élevé.

Le choix entre ces différents profils dépend essentiellement de la tolérance au risque de l'épargnant, de son horizon de placement et de ses objectifs de rendement.

Quels sont les frais du PER Matmut ?

Comme tout produit d'épargne retraite, le PER Matmut "Complice Retraite" comporte différents types de frais qui influent sur la performance globale de l'investissement. Une bonne compréhension de ces frais sur PER est essentielle pour évaluer l'attractivité réelle du produit et le comparer efficacement aux autres offres du marché.

Les frais d'entrée

Les frais d'entrée, également appelés frais de souscription ou frais sur versement, sont prélevés sur chaque somme investie dans le PER Matmut. Ils sont exprimés en pourcentage du montant versé et viennent réduire le capital effectivement investi.

Pour le PER Matmut "Complice Retraite", les frais sur versements sont normalement de 3% maximum selon les conditions contractuelles. Toutefois, la Matmut propose un avantage significatif avec des frais réduits à 1,5% pour les versements programmés, ce qui représente une économie de 50% par rapport au tarif standard.

Cette réduction des frais d'entrée pour les versements programmés encourage la mise en place d'une épargne régulière et disciplinée, particulièrement adaptée à la préparation de la retraite.

Les frais d'adhésion à l'association

Le PER Matmut "Complice Retraite" étant un contrat d'assurance de groupe, il implique l'adhésion à une association souscriptrice. Cette adhésion entraîne des frais de 20 € payables une seule fois à la souscription du contrat.

Ces frais sont relativement modestes et standards pour ce type de contrat. Ils permettent de financer le fonctionnement de l'association qui représente les intérêts des adhérents auprès de l'assureur.

Les frais de gestion annuels

Les frais de gestion annuels constituent la principale source de revenus pour l'assureur et sont prélevés chaque année sur l'encours du contrat. Ils sont exprimés en pourcentage de l'épargne gérée et diffèrent généralement selon le type de support.

Sur le fonds en euros

Sur le support en euros du PER Matmut "Complice Retraite", les frais de gestion annuels sont de 0,80% maximum de l'encours. Ces frais sont directement intégrés dans le calcul du taux de rendement net communiqué aux assurés.

Il convient de noter que ces frais sur le fonds en euros sont compétitifs par rapport à la moyenne du marché, qui se situe généralement entre 0,60% et 1%, ce qui contribue à préserver le rendement de la partie sécurisée du contrat.

Sur les unités de compte

Pour les supports en unités de compte (fonds actions, obligations, immobiliers, etc.), les frais de gestion du PER Matmut "Complice Retraite" sont également de 0,80% maximum de l'encours annuel.

Ces frais s'ajoutent aux frais de gestion propres aux supports d'investissement sous-jacents, qui varient selon la nature des fonds :

• Fonds actions : 1,80% en moyenne
• Fonds obligations : 1,16% en moyenne
• Fonds diversifiés : 1,54% en moyenne

Ces taux incluent les taux de rétrocession de commissions.

Pour la gestion pilotée à horizon

En ce qui concerne la gestion pilotée à horizon, les frais de gestion du contrat sont également de 0,80% maximum. À cela s'ajoutent les frais des fonds sous-jacents qui varient selon le profil choisi et l'horizon de placement.

Pour un horizon de 20 ans avant le départ à la retraite, les frais moyens des fonds sous-jacents sont de :

• Profil prudent : 1,81% en moyenne
• Profil équilibré : 2,10% en moyenne
• Profil dynamique : 2,38% en moyenne

Il est important de noter que ces frais plus élevés pour les profils dynamiques s'expliquent par une plus forte proportion de fonds actions, généralement plus coûteux en termes de frais de gestion mais offrant un potentiel de performance supérieur sur le long terme.

Les frais d'arbitrage

Les frais d'arbitrage s'appliquent lorsque le titulaire du PER Matmut décide de modifier la répartition de son épargne entre les différents supports disponibles. Ils sont généralement exprimés en pourcentage du montant arbitré.

Pour le PER Matmut "Complice Retraite", les frais d'arbitrage sont de 0,50% maximum du montant arbitré, avec un arbitrage gratuit par an. Cette gratuité partielle des arbitrages permet aux épargnants d'ajuster leur allocation d'actifs sans frais au moins une fois par an, ce qui constitue un avantage appréciable pour la gestion active de son épargne retraite.

Les frais de transfert sortant

Le PER Matmut, comme tout Plan d'Épargne Retraite, est transférable vers un autre PER. Ces transferts peuvent donner lieu à des frais, encadrés par la réglementation.

Pour le PER Matmut "Complice Retraite", les frais de transfert sortant sont de 1% maximum avant la 5ème année, puis de 0% au-delà. Cette structure de frais est conforme à la réglementation qui prévoit que les frais de transfert ne peuvent excéder 1% de l'encours transféré et doivent être nuls au-delà de 5 ans..

Les frais sur les versements de rente

En cas de sortie en rente viagère du PER, des frais supplémentaires s'appliquent sur les versements de rente. Pour le PER Matmut "Complice Retraite", ces frais sont de 1,50% maximum. Toutefois, ils sont réduits à 1% en cas de versement de la rente en une fois.

Ces frais viennent rémunérer le service de gestion et de versement de la rente viagère, qui implique notamment des calculs actuariels et un suivi administratif sur une longue période.

Tableau récapitulatif des frais du PER Matmut

Type de frais	Montant/taux	Détail
Frais d’adhésion	20 €	À l’association souscriptrice
Frais sur chaque versement	Jusqu’à 3%	Prélevés à chaque versement (libre ou programmé)
Frais de gestion annuels (fonds en euros et UC)	0,80%	S’appliquent chaque année sur l’encours
Frais des supports (UC)	Entre 1,16% et 2,38% par an	Dépendent des supports choisis et du profil de gestion
Frais d’arbitrage	0,50% (1er gratuit/an)	Lors d’un changement de répartition de l’épargne
Frais de transfert vers un autre PER	1% maximum avant 5 ans, gratuit après 5 ans	Conformément à la réglementation
Frais sur versement de rente	1,50% maximum	Réduit à 1% en cas de versement en une seule fois

• Les frais du PER Matmut sont dans la moyenne du marché.
• Les frais de gestion des supports peuvent grimper selon les unités de compte sélectionnées.
• Bonne nouvelle : les frais de transfert sont limités et deviennent gratuits après 5 ans de détention.

Comment débloquer son PER Matmut ?

Le Plan d'Épargne Retraite Matmut "Complice Retraite", comme tout PER, est un produit d'épargne de long terme principalement destiné à la préparation de la retraite. À ce titre, les sommes versées sont en principe bloquées jusqu'à l'âge légal de départ à la retraite ou jusqu'à la liquidation effective des droits à la retraite. 

Toutefois, plusieurs modalités de déblocage du PER existent, tant à l'échéance qu'avant celle-ci dans certains cas spécifiques.

Le déblocage à l'échéance : à partir de l'âge légal de la retraite

Le principe fondamental du PER est que l'épargne constituée devient disponible à partir de l'âge légal de la retraite ou de la date de liquidation des droits à la retraite.

Déblocage anticipé

L'épargne constituée sur le PER est en principe bloquée jusqu'à l'âge de la retraite. Toutefois, des cas de déblocage anticipé sont prévus :

Accidents de la vie :

• Décès du conjoint ou partenaire de PACS.​
• Invalidité de l'assuré, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS.​
• Surendettement.
• Expiration des droits à l'assurance chômage.​
• Cessation d'activité non salariée suite à une liquidation judiciaire .​

Acquisition de la résidence principale : Possibilité de débloquer l'épargne pour financer l'achat de votre résidence principale .​

Quel est le rendement du PER Matmut ?

Le rendement du PER Matmut dépend principalement de 2 éléments :

• Le support en fonds euros sécurisé
• Les unités de compte (UC), plus dynamiques mais non garanties

Voici les derniers taux connus du fonds en euros du PER Matmut :

Année	Rendement net de frais de gestion (hors prélèvements sociaux)
2023	2,70%
2022	2,00%
2021	1,60%

Le rendement du fonds euros du PER Matmut reste compétitif, dans la moyenne haute des PER distribués par les banques et assurances traditionnelles.

Bon à savoir : le rendement des unités de compte (UC) est très variable car il dépend des performances des marchés financiers. Les gains ne sont pas garantis mais peuvent être supérieurs à ceux du fonds en euros sur le long terme.

Comment souscrire au PER Matmut ?

La souscription au PER Matmut "Complice Retraite" est simple et se fait en plusieurs étapes :

1. Faire une demande de contact

• Via le site internet matmut.fr
• Ou directement en agence Matmut
• Ou en contactant un conseiller par téléphone

2. Réaliser un bilan retraite

Un conseiller Matmut étudie votre situation :

• Revenus
• Objectifs de retraite
• Capacité d’épargne
• Appétence au risque

3. Choisir son mode de gestion

• Gestion pilotée (profil prudent, équilibré ou dynamique)
• Ou gestion libre

4. Finaliser la souscription

• Signature du contrat
• Mise en place des versements (libres ou programmés)
• Ou transfert d’un ancien contrat d’épargne retraite (PER, PERP, Madelin, Article 83, etc.)